宁夏中银绒业股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

内部控制审计报告









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审计报告

宁夏中银绒业股份有限公司内部控制自我评价报告1-7

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内部控制审计报告









XYZH/2016YCA10227





宁夏中银绒业股份有限公司全体股东：





按照《企业内部控制 9 审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计

了宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“中银绒业公司”）2015 年 12 月 31 日财务报告

内部控制的有效性。





一、企业对内部控制的责任





按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价

指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中银绒业公司董事会的

责任。





二、注册会计师的责任





我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意

见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。





三、内部控制的固有局限性





内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

 四、财务报告内部控制审计意见





我们认为，中银绒业公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。









信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：





李耀忠





中国注册会计师：





赵小刚







中国 北京二○一六年四月二十六日

 宁夏中银绒业股份有限公司



2015年度内部控制评价报告







宁夏中银绒业股份有限公司全体股东：



根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他



内部控制监管要求，结合宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称



公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监



督的基础上，我们对公司截至2015年12月31日的内部控制有效性



进行了评价。



一、董事会责任声明



公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记



载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和



完整性承担个别及连带责任。



建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是公司董事



会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理



层负责组织领导公司内部控制的日常运行。



公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产



安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进



实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上



述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变



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得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评



价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二、内部控制评价结论



根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控



制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董



事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求



在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控



制评价报告基准日，公司不存