索芙特股份有限公司

2015 年度财务报表

审计报告









亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

 目 录









审计报告 1-2





合并及公司资产负债表 3-6





合并及公司利润表 7-8





合并及公司现金流量表 9-10





合并及公司股东权益变动表 11-14





财务报表附注 15-85

 亚会 A 审字（2016）0180 号









审计报告





索芙特股份有限公司全体股东：



我们审计了后附的索芙特股份有限公司（以下简称索芙特公司）财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、

合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。



一、管理层对财务报表的责任



编制和公允列报财务报表是索芙特公司管理层的责任，这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执

行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

报。



二、注册会计师的责任



我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按

照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报

表是否不存在重大错报获取合理保证。



审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编

制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价

管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的

总体列报。



我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

基础。







1

三、审计意见



我们认为，索芙特公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了索芙特公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及



2015 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。









亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：汪红宁

（特殊普通合伙）



中国注册会计师：王瑜军







中国北京二Ｏ一六年四月二十七日









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1、合并资产负债表

编制单位：索芙特股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 62,105,478.31 252,792,121.28

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

650,556.13512,843.56

融资产

衍生金融资产

应收票据 5,484,372.02

应收账款139,499,781.98 106,470,433.00

预付款项 86,630,583.8026,351,993.35

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款4,766,057.27 5,336,093.59

买入返售金融资产

存货 38,151,109.7336,954,958.81

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 805,362.37

其他流动资产62,000,000.00

流动资产合计331,803,567.22 496,708,177.98

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 56,000,000.00 6,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资25,173,260.31

投资性房地产