金城造纸股份有限公司

2015 年度内部控制评价报告





金城造纸股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管

要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控

制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015

年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。



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 三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

内部控制评价的范围涵盖了公司和公司的全资子公司的主要业务和事项。纳

入评价范围的主要单位包括：公司和公司的子公司锦州金地纸业有限公司及锦州

宝盈贸易有限公司；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、人力资源

管理、安全管理、企业文化建设、采购管理、资产管理、销售管理、财务管理、

预算管理、合同管理、信息管理。纳入评价范围的母子公司占公司总资产的

100.00%，占公司营业收入的100.00%。具体情况如下：

1、组织架构

根据《公司法》、《公司章程》和中国证监会有关法律法规的要求，公司建立

了内部控制组织架构。股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东充分

行使权力。董事会是公司的常设决策机构，负责公司内部控制体系的建立。公司

董事会有独立董事4人，独立董事具有财务会计、管理方面的专业知识背景。董

事会下设薪酬与考核、审计、提名、战略四个专门委员会。监事会是公司的监督

机构，监事会由3人组成，其中职工代表监事1名，行使检查公司财务，对董事、

总经理及其他高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等职权。经理层负责公

司的日常生产经营管理工作和企业内部控制的日常运行，向董事会负责并报告工

作。

公司根据规范治理的相关要求，建立和完善内控管理体系，相继制定了《股

东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理议事规则》、《公司信息披露事务

管理制度》、《独立董事管理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理工作

制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作制度》、《年报信

息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和

使用管理制度》、《重大信息内部报告制度》等制度、《公司关联交易管理制度》、

《公司防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度》、《公司对外担保管理制

度》。报告期，公司还根据公司实际情况，完善了公司内部管理制度，修订了《生

产过程控制管理办法》等管理制度，为公司不断规范运作奠定了基础，公司内部

控制体系贯穿于公司经营活动的各个方面并执行。

2、人力资源管理





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按照国家相关法律法规的规定，建立了人力资源政策并制定了《公司员工培

训管理办法》等内部人力管理制度，规范了员工招聘、入职、离职、 晋升、绩

效考评等各环节的管理。公司建立了人力资源规划、人才选拔与聘任、人才培训

与开发、绩效考核、薪酬管理的人力资源管理体系。根据公司的经营需求，制定

合理的人才需求计划，依法签订劳动合同；建立选聘人员试用期和岗前培训制度；

建立员工培训长效机制，保证员工素质和技能的提高，以满足企业生产经营需要；

建立健全员工退出机制，明确退出的条件和程序，确保员工退出机制得到有效实

施。公司将经济责任与薪酬管理挂钩，严格考核。

3、安全管理

保障企业安全生产管理，牢固树立以人为本，安全生产发展的理念，坚持“安

全第一、预防为主、综合治理”的方针，控制风险、改善作业条件，确保员工在

生产过程中的安全与健康和公司生产经营目标的实现。确保安全生产费用按计划

提取并制定相关制度，开展生产设备的维护和改进管理，做到安全生产。

通过培训教育加强员工的安全意识，特种作业人员和特殊区域作业人员经过

相关的安全培训，经考核达标后持证上岗。建立完善的职业病预防管理制度和事

故应急救援预案、消防应急救援预案，并制定安全生产检查制度和奖惩制度，完

善安全生产机制。严格落实各项安全管理规定，认真执行国家的安全法律、法规。

明确了公司安全生产目标,确定了职责要求,严格了安全管理规定和监督检查考

核办法。公司强化安委会、专业组、安全管理权限，归口管理，使安全管理工作

做到组织落实、人员落实、责任落实。

为明确安全生产责任，公司与生产单位签订了《安全承包合同》，安全管理

部门组织对安全隐患进行检查和整改。为规范事故的处理流程，明确事故责任，

认真贯彻执行《生产事故处理规定》、 质量事故处理规定》、 设备事故处理规定》。

确保事故发生时有据可依并得到处理，使广大员工增强责任心，减少事故发生。

4、企业文化建设

公司加强企业文化建设，在公司中贯彻励精图治，艰苦创业，知难而进，自

强不息的企业精神，倡导以真抓实干，真诚守信企业作风，将企业文化渗透到每

个员工工作中。建设以人为本的企业文化，统一价值观念，制定了《员工企业文

化践行奖惩细则》规范员工行为，增强企业凝聚力和竞争力。积极倡导和发挥企





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业领导者模范带头作用，率先示范，从自身做起，以自身的良好形象