中科三环高技术股份有限公司

二Ｏ一五年度

内部控制审计报告









致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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内部控制审计报告



致同审字(2016)第 110ZA2036 号





北京中科三环高技术股份有限公司全体股东：



按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，

我们审计了北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称中科三环公司）2015

年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。



一、企业对内部控制的责任



按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内

部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是

中科三环公司董事会的责任。



二、注册会计师的责任



我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发

表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



三、内部控制的固有局限性



内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由

于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度

降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见



我们认为，中科三环公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规

范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。









致同会计师事务所中国注册会计师

（特殊普通合伙）



中国注册会计师







中国北京二Ｏ一六年 三 月十七日