股票代码：000981 股票简称：银亿股份 上市地点：深圳证券交易所









摩根士丹利华鑫证券有限责任公司



关于



银亿房地产股份有限公司



发行股份购买资产并募集配套资金



暨关联交易预案



之



独立财务顾问核查意见







独立财务顾问









二〇一六年三月

 特别说明及风险提示

1、银亿股份《银亿房地产股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金



暨关联交易预案》中所涉及的标的资产的审计、评估和盈利预测工作仍在进行中，



上市公司全体董事已声明保证发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预



案中所引用的相关数据的真实性和合理性。上市公司将在相关审计、评估、盈利



预测完成后再次召开董事会，编制并披露《银亿房地产股份有限公司发行股份购



买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》（草案）及其摘要，标的资产经审计



的历史财务数据、资产评估结果将在《银亿房地产股份有限公司发行股份购买资



产并募集配套资金暨关联交易报告书》（草案）中予以披露。



2、本次交易相关事项已由银亿股份第六届董事会第二十九次临时会议决议



审议通过，尚需经过如下审核、批准后方可实施：



（1）本次交易的相关资产审计、评估工作完成后，本次重大资产重组尚需



上市公司再次召开董事会审议通过；



（2）上市公司股东大会审议通过本次交易相关事项；



（3）中国证监会核准本次重大资产重组。



3、在取得以上全部批准或核准前，上市公司不得实施本次重组方案。能否



通过批准或核准以及获得相关批准或核准的时间均存在不确定性，提醒广大投资



者注意投资风险。



4、本核查意见根据目前项目进展情况以及可能面临的不确定性，就本次交



易的有关风险因素做出特别提示，提醒投资者认真阅读《银亿房地产股份有限公



司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》所披露的风险提示内容，



注意投资风险。









-2-

 目 录

特别说明及风险提示 ................................................. 2

目 录 .............................................................. 3

释 义 .............................................................. 5

第一节 绪言 ........................................................ 7

一、本次交易方案概述 ....................................................................................... 7

二、本次交易的资产评估情况 ........................................................................... 7

三、本次交易的具体方案 ................................................................................... 8

四、独立财务顾问 ............................................................................................. 12

第二节 独立财务顾问承诺及声明 ..................................... 14

一、独立财务顾问承诺 ..................................................................................... 14

二、独立财务顾问声明 ..................................................................................... 15

第三节 独立财务顾问核查意见 ....................................... 17

一、关于重组预案是否符合《重组管理办法》、《重组规定》、《格式准

则 26 号》的要求之核查意见 ................................................................... 17

二、关于交易对方是否已根据《重组规定》第一条的要求出具了书面承诺

和声明之核查意见 ..................................................................................... 17

三、关于附生效条件的交易合同合规性之核查意见 ..................................... 18

四、关于银亿股份董事会是否已按照《重组规定》第四条的要求对相关事

项作出明确判断并记载于董事会决议记录之核查意见 ......................... 19

五、关于本次交易整体方案是否符合《重组管理办法》第十一条、第四十

三条和《重组规定》第四条所列明的各项要求之核查意见 ................. 20

六、关于本次交易的标的资产是否完整，其权属状况是否清晰，相关权属

证书是否完备有效，标的资产按交易合同约定进行过户或转移是否存

在重大法律障碍之核查意见 ..................................................................... 27

七、关于重组预案是否已充分披露本次交易存在的重大不确定性因素和风

险事项之核查意见 ..............