证券代码：000681 证券简称：视觉中国公告编号：2016-018









视觉（中国）文化发展股份有限公司



债券发行预案公告



本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假



记载，误导性陈述或重大遗漏。





一、关于公司符合发行公司债券条件的说明



根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券

发行与交易管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，视觉（中国）文

化发展股份有限公司董事会将公司的实际情况与上述有关法律、法规和规范性文

件的规定逐项对照，认为公司符合现行公司债券政策和面向合格投资者公开发行

公司债券条件的各项规定，具备面向合格投资者公开发行公司债券的资格。



二、本次发行概况



（一） 本次债券发行的票面金额、发行规模



本期公开发行公司债券票面金额为人民币 100 元。本次债券发行规模不超

过人民币 8 亿元（含 8 亿元），具体发行规模提请股东大会授权董事会或董事会

授权人士在前述范围内确定。



（二） 发行方式及向公司股东配售的安排



本次公司债券在获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）

核准后，以一期或分期形式在中国境内公开发行。具体发行方式提请股东大会授

权董事会或董事会授权人士根据公司资金需求情况和发行时市场情况，在上述范

围内确定。本次发行公司债券不向公司股东优先配售。



（三）发行对象



本次公司债发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投





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资者。



（四）本次债券期限、还本付息方式及其他具体安排



本次发行的公司债券为固定利率债券，期限不超过 5 年（含 5 年），可以为

单一期限品种，也可以是多种期限的混合品种。本次发行的公司债券的具体品种

及期限构成提请股东大会授权董事会或董事会授权人士根据公司资金需求情况

和发行时市场情况确定。本次债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，

到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。



（五）募集资金用途



本次债券募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还公司贷款和补充流动资金。

本次债券发行募集资金将用于董事会批准并经中国证监会核准的用途，不用于弥

补亏损和非生产性支出，不得转借他人。具体用途由董事会根据公司财务状况确

定。



（六） 担保方式



本次公司债券是否全部或部分采用担保及具体的担保方式提请股东大会授

权董事会根据相关规定及市场情况确定本次发行公司债券有无担保。



（七） 赎回条款或回售条款



本次公司债券发行是否设计赎回条款或回售条款及相关条款具体内容提请

股东大会授权董事会或董事会授权人士根据相关规定及市场情况确定。



（八） 募集资金专项账户



本次发行公司债券募集资金到位后将存放于公司董事会决定的专项账户中。



（九） 公司资信情况、偿债保障措施



公司资信状况良好。本次公司债券的存续期内，在出现预计不能按期偿付债

券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，提请股东大会授权公司董事会或董事

会授权人士在中国证监会核准发行后根据中国有关法律法规及监管部门等要求

作出偿债保障措施决定，包括但不限于：

1、不向股东分配利润；





2

2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

4、主要责任人不得调离等措施。



（十）本次发行的承销方式



本次债券由主承销商组织承销团，采取承销团余额包销的方式承销。



（十一） 发行债券的上市安排



在满足上市条件的前提下，公司债券申请在深圳证券交易所上市交易。提请

股东大会授权公司董事会或董事会授权人士在中国证监会核准发行后根据交易

所的相关规定办理本次公司债券上市交易事宜。



（十二） 决议有效期



本次发行的股东大会决议有效期为自股东大会审议通过之日起至中国证监

会核准本次发行届满 24 个月之日止。



在本次公司债券发行结束后，在满足上市条件的前提下，公司将尽快向深圳

证券交易所提出关于本次公司债券上市交易的申请。



三、公司简要财务会计信息



（一）最近三年及一期财务报表及合并范围变化情况



2014 年公司实施重大资产重组，向柴继军等 17 名自然人发行股份购买其合

计持有的华夏视觉 100%股权、汉华易美 100%股权。此次重大资产重组为关联

交易，且构成借壳上市。



公司 2015 年进行非公开发行股票时，天职国际会计师事务所（特殊普通合

伙）出具了天职业字[2015]4305 号标准无保留意见的审计报告，审计范围包括

2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日的备考合并资产负

债表，2014 年度、2013 年度及 2012 年度的备考合并利润表、备考合并现金流量

表以及备考合并财务报表附注。



备考报表的编制假设是：假设 2014 年 4 月公司发行股票购买资产构成的重

大资产重组于 2012 年 1 月 1 日完成，公司通过发行股份持有标的公司（华夏视



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觉和汉华易美）的 100%股权，重大资产重组完成后的架构（公司重组后的股权

结构）存续至今，并对其会计政策之间的差异进行调整，按照备考报表附注所述

主要会计政策、会计估计进行编制。



非经特别说明，以下财务数据中 2012 年度、2013 年度、2014 年度的合并

财务报表信息摘自经审计的备考财务报表，2012-2014 年母公司财务数据摘自公

司各年年度报告；2015 年三季度财务数据摘自公司 2015 年第三季度报告（未经

审计）。



1、最近三年及一期合并范围变化情况



（1）2012 年度合并范围发生变更的情况



名称2012 年度