美好置业集团股份有限公司2015 年度内部控制评价报告









美好置业集团股份有限公司

2015年度内部控制评价报告



美好置业股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以

下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办

法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控

制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，

并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部

控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会

及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局

限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未

来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不

存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为公司已按照企业内部控制规范体系和相

关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公

司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制







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有效性评价结论的因素。





三、公司内部控制建立健全情况

（一）内部环境

1、治理结构

按照《公司法》、《证券法》等法律法规、部门规章的要求，公司建立了规范的公司

治理结构和议事规则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、

监事会分别按其职责行使重大决策的表决权、经营决策权和监督权。

董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，公司设董事长1人。监事会由3名监事组

成，其中1名由公司职工代表担任，设监事长1人。董事会下设投资与决策委员会、人

力委员会和审计委员会三个专业委员会。

公司坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，

保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、机构设置及权责分配

公司建立了权责分明、相互制约、相互监督的组织机构。

董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，审计委员会

负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指导及

协调内部审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司在内控责任方面明确管理中心总经理为内控评价第一责任人，落实各管理中心

的内控责任，在集团总部统一的管理框架和组织下，制定内控工作计划并监督落实。

目前，公司组织架构运作良好，在组织架构内，各组织间职责明确，相互协作、相

互制衡。

3、内部审计

公司审计办公室负责内部审计工作，通过开展审计巡检、专项审计或专项调查等业

务，评价内部控制设计和执行的效率与效果，对公司内部控制设计及运行的有效性进

行监督检查，促进集团内控工作质量的持续改善与提高。对在审计或调查中发现的内

部控制缺陷，依据问题严重程度向监事会、审计委员会或管理层报告，并督促相关部

门采取积极措施予以整改。

4、人力资源政策







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公司已建立起以人才建设为核心的可持续发展人力资源政策，将职业道德修养和专

业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，注重员工培训和继续教育，不断提升员

工素质。公司制定了人力资源制度汇编，包含制度与管理文件34项。在规范制度的基

础上，公司结合自身实际，按“逐级提名、隔级任免”的原则，致力于形成人才平等、

自由竞争、人尽其才的人力资源机制。

5、企业文化及发展战略

集团将以“领跑行业、美好常青”为目标，以“高满意、低成本、快速度”为标准，

以“住户满意100%、利润增长100%”为指标，贯彻落实“三化战略”从而实现“让社

会更美好、让生活更美好、让生命更精彩”的组织使命。

（二）风险评估

为促进公司持续、健康、稳定的发展，实现经营战略目标，公司根据既定的发展策

略，结合不同发展阶段和公司业务特点的要求，全面系统地收集相关信息，及时有效

地进行风险评估。通过有效的风险评估过程，最大程度上识别存在于公司内外部的风

险因素，根据评估结果开展相应的风险控制活动，以达到分散、转移、规避风险，进

而控制风险的目的。

为有效降低政策风险、市场风险的影响，公司密切关注宏观形势和市场变化，重视

产品研发建设和快周转去库存，在产品质量、生产安全、人力资源、信息化建设、品

牌建设等方面建立专业管理模式，严控运营风险。在财务风险方面，公司定期进行财

务测评，密切关注资金回笼，合理控制信贷规模和成本，加强资金预算，确保公司财

务稳健。

（三）控制活动

结合风险评估的结果，公司运用了相应的控制措施，以期将风险控制在可承受的限

度内。主要的控制活动及手段如下：

1、不相容职务分离

公司在岗位设置前会对各业务流程中所涉及的不相容职务进行分析、梳理，考虑不

相容职务分离的控制要求，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制

约的工作机制。

2、授权审批控制

授权审批控制要求公司各项需审批业务有明确的审批权限及流程，明确各岗位办理

业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。公司在实际工作中使用了0A信息系统







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