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鄄编 : 100025

霓萧 : 86-10-85866870

傅 真 : 86-10-85866877

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内部控 制审计报 告

利 安达 审字 [2O15]第 11⒛ 号





河北建投能源投资股份有限公司全体股东:









业准则的相关 要求 ,我 们审

按照 《企业 内部控 制审 计指 引》及中 因注册会计师执

“”

(以 下简称 建投能 源 )2014午 12月 31日 的财务

计 了河北建 投 能源 投 资股份 有 限 公司



报告 内部控制 的有效性 。





企业对 内部控 制 的责任



按 照 《企业 内部控 制基本 规范 》、 《企业 内部

控制应 川指 引 》、 《企业 内部控制



控制 ,并 ⅠF价 其有效 性 是建投 能源 董事

评价指 引》 的规 定 ,建 立健全和有效 实施 内部



会的责任 。





二、注册会计 师 的责任

告 内部控制 的有效 性发表 审计

我们 的责任 是在实 施审计 工 作的基础 上 ,对 财务报

陷进行 披露 。

意见 ,并 对注意 到的非财务报 告 内部控制 的重大缺





三、内部控制 的固有局 限性

报 的可能性 。此外 ,由 于情况

内部 控制具有 固有 局 限性 ,存 在不能防止 和发现错

政策和 程序 遵循的程 度 降低 ,根 据 内

的变化 可能导致 内部控 亻⒖刂变得 不恰 当 ,或 对控制

一 定风险 。

部控制 审计结 果推 测未来 内部控 制的有效性 具有





四、财务报告 内部控 制审计 意见

《企业 内部控 制基本 规范 》和相关规

我们认 为 ,建 投能源于 zO14年 12月 31日 按照

。

定在所有蔸大 方面保 持 了有效 的财务报 告 内部控制

(本 页无正文 )









普通 合伙)中 因注 册 会 计 师







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中 国注 册 会 计 师 :









中 因 ·北 京 二 ○一 五年 四月十 四 口









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