西藏矿业发展股份有限公司独立董事对公司第六届董事会



　　　　　 第三十次会议及2014年年度相关事项的独立意见





　　西藏矿业发展股份有限公司于 2015 年 3 月 31 日召开了公司第六届董事会第



三十次会议，作为公司的独立董事，我们参加了本次会议。并根据中国证监会《关



于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 上市公司治理准则》的要求和《公



司章程》的有关规定，基于我们客观、独立的判断，发表如下独立意见：

　　　 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保发表的独立



意见

　　根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司

对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保

行为的通知》的有关规定，我们审慎查阅了《关于西藏矿业发展股份有限公司

2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项报告》，对控股股东及其它关

联方占用公司资金、公司对外担保的情况发表意见如下:

　　1、对外担保情况

　　截止本报告期末，公司除为全资子公司西藏润恒矿产品销售有限公司提供了

20,620 万元担保外，无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告

期的对外担保事项。

　 2、关联方占用资金的情况

　 报告期内，经核查未发现公司控股股东及其他关联方违反《关于规范上市公

司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中的有关规定，占用

上市公司资金情况。



　　　 二、关于会计政策变更发表的独立意见



　　公司独立董事认为公司对企业会计政策变更，符合财政部、证监会和深圳证



券交易所的相关规定，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信



息更准确、更可靠、更真实；公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规



定；公司对会计政策进行相应变更，不存在损害本公司及股东利益的情形，同意



本次会计政策的变更。



　　　 三、对公司 2014 年度利润分配预案发表的独立意见

　　经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度合并报表



归属于母公司股东的净利润为-88,333,504.14 元，截止 2014 年 12 月 31 日累计



可供股东分配的利润为-87,968,887.68 元。由于公司可供股东分配的利润为负



值，故公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。



　　同意公司董事会 2014 年度利润分配预案，将上述预案提交股东大会审议。



　　四、对公司 2014 年度内部控制报告发表的独立意见



　　根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上



市公司内部控制指引》、《信息披露业务备忘录第 21 号—业绩预告及定期报告披



露》（2015 年 1 月 9 日修订）的有关规定，公司独立董事在了解公司内部控制实



施相关情况后，认为：公司已按相关要求建立了较为完善的内控管理制度，内容



符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等有关法律法规和部门规章的要



求，公司对控股分子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露和重大事



项等活动严格按照公司各项内控制度的规定执行，有效控制了生产经营环节可能



存在的风险。公司的内部控制自我评价真实反映了公司内部控制体系建设、内控



制度执行和监督的实际情况，总体评价客观、真实、准确的。



　　五、对公司续聘会计师事务所发表的独立意见



　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货从业资格，并且多年



从事上市公司审计工作。该公司为公司出具的审计报告能够客观、公正地反映公



司的财务状况和经营成果。我们同意公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通



合伙）担任公司 2015 年度财务审计机构。







　　独立董事签字：甘启义、查松、张春霞、李双海









　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2015 年 3 月 31 日



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