浪潮电子信息产业股份有限公司

　　　　　　　　　　　　 利润分配管理制度





　　　　　　　　　　　　　　　 第一章　 总则



　　第一条 为进一步规范浪潮电子信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）

的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，

保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，根据中国证监会《关于进

一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及《公司章程》的有关规定，结

合公司实际情况，制定本制度。



　　第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司

章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，制定明确的回报规划，充分维护公

司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配

事项的决策程序和机制。



　　第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决

策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理

由等情况。公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台

等）充分听取独立董事以及中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。



　　　　　　　　　　　　　 第二章　 利润分配顺序



　　第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、

稳定的利润分配政策。

　　根据有关法律、法规和公司章程，公司税后利润按下列顺序分配：

　　1、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10% 列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。

　　公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公

积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

　　2、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后

利润中提取任意公积金。

　　3、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例

分配。

　　股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配

利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

　　公司持有的本公司股份不参与分配利润。



　　第五条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增

加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。

　　法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本

的 25%。



　　第六条 应以每 10 股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应当以方案

实施前的实际股本为准。



　　第七条 如扣税的，说明扣税后每 10 股实际分红派息的金额、数量。



　　　　　　　　　　　　　　第三章 股东回报规划



　　第八条 公司应综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资

金成本以及外部融资环境等因素，根据公司实际情况，制定股东回报规划，明确

各期分红的具体安排和形式、现金分红规划及其期间间隔（是否中期分红）等。

公司至少每三年重新修订一次股东未来分红回报规划，确定该时段的股东回报规

划，并由公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司目前盈利规模、现金流量

状况、发展所处阶段及当期资金需求，制定中期或年度分红方案。



　　第九条 股东回报规划方案需保持持续、稳定的利润分配政策，充分听取独

立董事及中小股东的意见，依据公司章程决策程序，在董事会、监事会审议通过

后，提交股东大会审议决定。



　　　　　　　　　　　　　　 第四章　 利润分配政策



　　第十条 利润分配的原则

　　公司应重视对投资者的合理投资回报，公司股利分配方案应从公司盈利情况

和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳

定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报，但公司利润分配不得超过

累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则：

　　（1）按法定顺序分配的原则；

　　（2）存在未弥补亏损、不得分配的原则；

　　（3）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。

　　第十一条 公司当年实现的净利润，在足额预留法定公积金、盈余公积金以

后，公司的利润分配形式、条件及比例为：

　　利润分配的形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法

规允许的其他方式分配利润。公司优先以现金方式分配股利，在确保足额现金股

利分配、保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增

长相适应，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

　　现金分红的具体条件、比例和期间间隔：

　　公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：

　　1、公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后

利润）为正值；

　　2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

　　3、公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资

金项目除外）。

　　重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

　　（1）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计净资产的 50%；

　　（2）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计总资产的 30%。

　　现金分红的比例及时间间隔：

　　在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上

每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状

况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

　　在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可

分配利润的 10%，最近三年以现金的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的

年均可分配利润的 30%。在公司现金流状况良好且不存在重大投资计划或重大现

金支出等事项发生时，公司将尽量提高现金分红的比例。



　 在满足现金分红条件下，公司进行利润分配时，公司董事会应当综合考虑所

处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排

等因素，区分以下情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政

策：

　 1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%；

　 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%；

　 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%；

　 4、公司发展阶段不易区分但有重大资金

查看公告全文...