永泰能源股份有限公司

内部控制审计报告

和信审字（2016）第 000392 号









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一、内部控制审计报告 1-2









山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

永泰能源股份有限公司 报告正文









二○一六年四月二十六日









山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1

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内部控制审计报告

和信审字（2016）第 000392 号







永泰能源股份有限公司全体股东：





按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我



们审计了永泰能源股份有限公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。





一、企业对内部控制的责任





按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制



评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是永泰能源



股份有限公司董事会的责任。





二、注册会计师的责任





我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表



审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。





三、内部控制的固有局限性





内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于



情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，



根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。





四、财务报告内部控制审计意见





山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2

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我们认为，永泰能源股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制



基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。









山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：





中国注册会计师：

中国济南

2016 年 04 月 26 日









山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）3