辅仁药业集团实业股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书与预案差异对比表



辅仁药业集团实业股份有限公司（以下简称“辅仁药业”或“上市公司”）于 2015 年 12 月 22 日全文披露了《辅仁药业集团实业

股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下简称“重组预案”）及相关文件，并于 2016 年 4 月

25 日签署了《辅仁药业集团实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重

组报告书”）及相关文件，截至本差异对比表出具日，本次重组的重组方案未发生重大变化。



一、重组报告书与重组预案的差异说明



根据重组报告书的章节顺序，现就重组报告书与重组预案内容的差异情况说明如下：



重组报告书主要章节 与重组预案对比情况主要差异情况

一、本次交易方案概述 更新披露 更新披露了公司向各交易对方支付对价的股份数和现金额

根据标的资产交易价格更新披露了本次交易构成重大资产

二、本次交易构成重大资产重组 更新披露

重组的情况

三、本次交易构成关联交易 基本相同 -

根据标的资产交易价格更新披露了本次交易构成借壳上市

重大事项提示 四、本次交易构成借壳上市 更新披露

的情况

根据本次交易评估报告更新披露了本次交易标的估值作价

五、交易标的估值作价情况 更新披露

情况

六、本次重组支付方式及募集配套资金等根据标的资产交易价格、发行股份购买资产协议及其补充协

更新披露

安排议、盈利预测补偿协议及其补充协议更新披露了本次交易重

组支付方式和业绩承诺及补偿安排

根据本次交易的相关审计报告和资产评估报告更新披露了

七、本次交易对上市公司影响的简要介绍 更新披露

本次交易对财务指标的影响和本次交易对股权结构的影响

八、本次交易已履行及尚需履行的决策和

更新披露 更新披露了本次交易已履行的决策程序

审批程序

九、相关方作出的重要承诺 更新披露 更新披露了中介机构作出的重要承诺

十、本次重组对中小投资者权益保护的安

新增章节 -

排

一、本次交易的审批风险 更新披露 更新披露本次交易董事会信息

二、本次交易可能被暂停、中止或取消的

基本相同 -

风险

三、标的资产估值的风险 更新披露 依据评估报告更新了评估数据

四、行业政策风险 基本相同 -

重大风险提示五、交易完成后的业务整合风险 基本相同 -

六、交易标的对上市公司持续经营影响的

基本相同 -

风险

七、交易对方未完成私募基金备案的风险 新增章节 -

八、部