贵人鸟股份有限公司

董事会审计委员会 2015 年履职情况报告





根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《董事会

审计委员会工作细则》等有关规定，现将贵人鸟股份有限公司董事会审计委员会

2015 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

经公司于 2014 年 4 月 29 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过，公司

第二届董事会审计委员会成员由独立董事宋常、独立董事王松奇、董事兼副总经

理林思恩三人组成，其中独立董事宋常先生为主任委员。

截至目前，独立董事王松奇先生于 2015 年 11 月 9 日辞去公司所担任的职务；

独立董事宋常先生于 2016 年 2 月 5 日主动申请辞去在公司担任的所有职务。经

2016 年 4 月 24 日召开的第二届董事第十七次会议审议通过，公司第二董事会审

计委员会成员调整为独立董事林涛、独立董事叶林、董事兼副总经理林思恩三人，

其中林涛先生为主任委员。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，会议召开情况如下：

1、2015 年 1 月 19 日，第二届董事会审计委员会第四次会议采用通讯表决

方式召开，会议审议通过了《关于公司对外投资暨关联交易的议案》，并发表审

核意见：本次公司与关联方合伙成立泉州盛翔投资管理中心(有限合伙)，公司与

关联方均为货币出资，且关联方作为普通合伙人不收取公司任何管理费，而公司

通过该主体投资有利于降低投资风险，本次对外投资符合公司及公司全体股东利

益的行为。一致同意将该议案提交公司董事会会议审议。

2、2015 年 3 月 28 日，第二届董事会审计委员会第五次会议采用现场表决

方式在厦门市湖里区翔安商务大厦 2 楼公司会议室召开，会议审议通过了以下议

案：（1）《审计部 2014 年工作报告及 2015 年工作计划》；（2）《公司 2014 年年报

及摘要》；（3）《董事会审计委员会 2014 年履职情况报告》；（4）审议《公司 2014

年度内部控制自我评价报告》；（5）审议《关于公司 2014 年日常关联交易执行情

况及预计 2015 年日常关联交易的议案》；（6）《关于聘请公司 2015 年度审计机构

的议案》；（7）《关于 2014 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

3、2015 年 4 月 27 日，第二届董事会审计委员会第六次会议采用通讯方式

召开，会议审议通过了《公司 2015 年第一季度季报》，并认为公司 2015 年第一

季度季报符合会计准则的编制要求，真实、完整、公允地反映了公司经营成果和

现金流量，一致同意将该议案提交董事会审议。

4、2015 年 8 月 5 日，第二届董事会审计委员会第七次会议采用通讯方式召

开，形成以下决议：（1）通过了《公司 2015 年半年度报告及摘要》，并认为贵人

鸟股份有限公司 2015 年半年度报告及摘要编制符合会计准则的编制要求，真实、

完整、公允地反映了公司经营成果和现金流量，一致同意将该议案提交董事会审

议；（2）通过了《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，一致同意将

该议案提交董事会审议。

5、2015年10月30日，第二届董事会审计委员会第八次会议采用通讯方式召

开，会议审议通过《公司2015年第三季度报告》，并认为公司2015年第三季度报

告符合会计准则的编制要求，真实、完整、公允地反映了公司经营成果和现金流

量，一致同意将该议案提交董事会审议。

6、2015 年 11 月 20 日，第二届董事会审计委员会第九次会议采用通讯方式

召开，会议审议通过了以下议案：（1）《关于公司前次募集资金使用情况报告的

议案》；（2）《关于对泉州市泉翔投资中心（有限合伙）投资暨关联交易的议案》；

（3）《关于对外投资合作的议案》；（4）《关于对外投资暨关联交易的议案》，同

时，全体委员对本次会议涉及关联交易的议案发表了审核意见，并一致同意将本

次会议所有议案提交董事会审议。

三、审计委员会 2015 年度主要工作内容情况

根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定及《公司董事会

审计委员会工作规则》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以

下职责：

1、监督和评估外部审计工作

（1）评估外部审计机构的独立性和专业性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司董事会聘任

的财务报告和内控报告的外部审计单位，具有证券期货从业的相关资格，并遵循

独立、客观、公正的职业准则，客观、真实的对公司财务状况、经营成果进行审

计，能胜任公司委托的各项审计工作。

（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构及其审计费用

为保证审计业务的持续性，公司 2015 年 3 月 28 日召开的第二届董事会审计

委员会第五次会议建议续聘天健为公司 2015 年度财务报告审计机构，审计费用

80 万元。鉴于天健在公司财务、内控审计工作中恪忠职守、勤勉尽责，遵照国

家相关法律法规的要求开展审计工作，审计委员会建议公司续聘其为公司 2016

年度财务和内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。

（3）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计

中发现的重大事项

报告期内，审计委员会与天健及公司财务部门沟通、协商确定了年报财务报

表审计工作计划、审计方法等事项，并就相关事项多次沟通交流，在审计中未发

现存在其他重大事项。

（4）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

天健在公司财务、内控审计工作中能够坚持独立、客观、公正的职业准则，

遵守中国注册会计师审计准则及中国注册会计师职业道德守则，恪忠职守、勤勉

尽责地履行了职责。

2、指导内部审计工作

公司第二届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《审计部 2014 年工作

报告及 2015 年工作计划》，报告期内，审计委员会督促公司审计部严格按照《内

部审计管理制度》及 2015 年工作计划执行，对内部审计出现的问题提出了指导

性意见，公司审计部定期向审计委员会报告工作，同时将各类审计报告、审计问

题的整改计划以及整改情况向审计委员会汇报。经审阅，内部审计工作不存在重

大问题。

3、审阅公司财务报告并发表意见

我们认真审阅了报告期内公司的财务会计报表及财务报告，认为公司财务报

告能够按照财政部于 2014 年颁布的一系列新《企业会计准则》的规定编制，客

观公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，公司不存在由于舞弊或错

误导致的重大错报，不存在重大会计差错调整及重大会计估计变更，能够根据财

政部及上海证券交易所要求及时对会计政策进行变更，不存在涉及重要会计判