股票简称：*ST 天利股票代码：600339公告编号：临 2016-022







新疆独山子天利高新技术股份有限公司

关于公司计提资产减值准备的公告





本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或



者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。





公司于 2016 年 4 月 14 日召开了第六届董事会第一次会议，会议审议通过了《关



于计提 2015 年度资产减值准备的议案》，该议案尚需提交 2015 年度股东大会审议。



现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：



一、本次计提资产减值准备情况概述



公司根据《企业会计准则》、《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事



项的通知》的相关规定，于 2015 年末对公司及下属子公司的各类存货、应收款项、



固定资产、无形资产等资产进行了全面清查和减值测试，并根据资产可回收金额和



预计未来现金流量的现值情况，以及资产处置情况，计提或转销相关资产减值准备。



公司 2015 年度计提资产减值准备情况具体如下：

单位：元

本期减少额

项目期初账面余额本期增加额 期末账面余额

转销转出合计



坏账准备 4,692,016.21 -203,606.804,488,409.41



存货跌价准备44,559,191.6644,877,731.80 44,559,191.66 44,559,191.6644,877,731.80



固定资产减值准备 523,844.22 538,258,381.46317,615.55317,615.55 538,464,610.13



合计49,775,052.09 582,932,506.46 44,559,191.66317,615.55 44,876,807.21 587,830,751.34





（一）坏账准备



1、本公司坏账准备的确认标准、计提方法：



在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其



未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准

 备；对单项测试未发生减值的应收款项，连同对单项金额不重大的应收款项，公司



根据以前年度与之相同或类似的、具有类似的信用风险特征的应收款项组合的实际



损失率为基础，按账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，具体如下：



账龄1 年以内1-2 年2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上



计提比例 3%10%20%30%40% 100%



本报告期，公司计提坏账准备的金额为-203,606.80 元，经公司评估，对坏账准



备的计提符合公司的实际情况，坏账准备的计提具体明细如下：



（1）应收账款坏账准备本期计提数为-177,979.49 元，应收账款坏账准备情况如



下表：

单位：元

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账龄

金额比例(%) 坏账准备 金额 比例(%)坏账准备



一年以内 19,027,536.08 82.25570,826.0925,055,885.5987.42 751,676.58



一年至二年 837,518.99 3.62 83,751.90319,557.201.1131,955.72



二年至三年 240,267.50 1.04 48,053.50 16,166.000.06 3,233.20



三年至四年00 0 37,164.000.1311,149.20



四年至五年37,164.00 0.16