公司代码：600502公司简称：安徽水利





安徽水利开发股份有限公司

2015 年度内部控制评价报告





安徽水利开发股份有限公司全体股东：



根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部



控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项



监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。







一. 重要声明



按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内



部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织



领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存



在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法



律责任。



公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提



高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供



合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，



根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。







二. 内部控制评价结论



1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷



□是 √否



2. 财务报告内部控制评价结论



√有效 □无效



根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保



持了有效的财务报告内部控制。









3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷



□是 √否



根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务



报告内部控制重大缺陷。







4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素



□适用√不适用





自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论



的因素。



5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致



√是 □否







6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致



√是□否





三. 内部控制评价工作情况



(一).内部控制评价范围



公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。



1. 纳入评价范围的主要单位包括：控股子公司 19 家，独立核算非法人主体单位 18 家。







2. 纳入评价范围的单位占比：



指标 占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比90

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比95





3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织构架、发展战略、人力资源、社会责任、企业



文化、采购业务、资金营运、固定资产、担保、存货、筹资、投资、无形资产、研发、业务外包、



全面预算、工程施工、财务报告、合同管理、信息系统、工程项目等。



4. 重点关注的高风险领域主要包括： 工程施工业务领域和房地产业务领域。



5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存



在重大遗漏



□是√否



6. 是否存在法定豁免



□是 √否







7. 其他说明事项



无



(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准



公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制管理手册》，组织开展内部控制评价工作。



1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整



√是□否



公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规



模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确



定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：公司对原内控缺陷标准定性



部分进行了修订，修订的主要依据是《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制



评价报告的一般规定》的格式要求，主要体现在：原定性部分未区分财务报告与非财务报告内部控制标



准，新修订后的标准则进行了区分，定量部分上年度已确定了财务报告和非财务报告标准，本次未做修



订，修订后的标准整体上与以前年度保持一致。







2. 财务报告内部控制缺陷认定标准



公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

 指标名称 重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准

资产总额大于或等于 1%小于 1%，大于或等于 0.5% 对不构成重大缺陷

营业收入大于或等于 1%小于 1%，大于或等于 0.5% 和重要缺陷之外的其他缺

利润总额大于或等于 5%小于 5%，大于或等于 3% 陷，会被视为一般缺陷





说明:







公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质 定性标准

重大缺陷

（1）公司董事、监事和高级管理人员涉及与财务报告相关的舞弊；