证券代码：600080证券简称:金花股份 公告编号：临 2016-017









金花企业（集团）股份有限公司

关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取措施公告





本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。







根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项

的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的规定(以下简称“《意见》”），为

保障中小投资者利益，金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）

就本次向特定对象非公开发行A股股票（以下简称“本次非公开发行”或“本次

发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就《意见》中有关规定落实

如下：

一、本次发行对主要财务指标的影响

（一）主要假设

1、本次发行定价基准日为本公司第七届董事会第十一次会议决议公告日，

本次非公开发行的价格为人民币 8.5 元/股，不低于定价基准日前 20 个交易日本

公司 A 股股票交易均价（定价基准日前 20 个交易日 A 股股票交易均价=定价基准

日前 20 个交易日 A 股股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日 A 股股票交易总

量）的 90%。本次发行计划募集资金人民币 101,750 万元，本次非公开发行数量

为 119,705,883 股。

2、假设本次发行方案于2016年10月实施完毕。

3、本公司2014年度年报披露的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

净利润为人民币2,826.41万元，本公司预计2015年度归属于公司股东的净利润同

比下降18%左右，假设2015年归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比

例下降为人民币2,317.66万元，同时，假设本公司2016年全年归属于上市公司股

东的扣除非经常性损益的净利润与2015年全年归属于上市公司股东的扣除非经

常性损益的净利润一致，即人民币2,317.66万元。该假设分析并不构成本公司的

盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，

本公司不承担赔偿责任。

4、不考虑本次发行募集资金到账后，对本公司生产经营、财务状况（如财

务费用、投资收益）等方面的影响。

5、在预测本次发行完成后归属于上市公司股东的净资产时，不考虑除募集

资金、净利润和利润分配之外的其他因素对净资产的影响。

（二）对主要财务指标的影响

基于上述假设，本公司测算了本次发行对主要财务指标的影响，具体情况如

下：







本次发行前本次发行后

2015 年度

项目2016 年度 2016 年度

/2015/12/31

/2016/12/31 /2016/12/31

总股本（万股）30,529.59 30,529.59 42,500.18

期初归属于上市公司股东的净资产（万元） 101,977.11104,294.77104,294.77

本次发行募集资金总额（万元） 101,750.00

预计本次发行完成月份 2016 年 10 月

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

利润（万元）2,317.662,317.662,317.66

期末归属于上市公司股东的净资产（万元） 104,294.77106,612.43208,362.43

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.080.08 0.07

基本每股净资产（元/股）3.423.49 4.90

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.25% 2.20%1.89%

注：

1、期初归属于上市公司股东的净资产=分别指截至2014年12月31日、2015年12月31日归

属于上市公司股东的净资产；

2、期末归属于上市公司股东的净资产=期初归属于上市公司股东的净资产＋归属于上市

公司股东的扣除非经常性损益的净利润＋本次发行募集资金总额；

3、本次发行前扣除非经常性损益后的基本每股收益=当期归属于上市公司股东的扣除非

经常性损益后的净利润/发行前总股本；本次发行后扣除非经常性损益后的基本每股收益=

当期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润/（本次发行前总股本+新增净资产次

月起至2016年12月31日的累计月数/12*本次新增发行股份数）；

4、本次发行前基本每股净资产=期末归属于上市公司股东的净资产/本次发行前总股本；

本次发行后基本每股净资产=期末归属于上市公司股东的净资产/（本次发行前总股本+本次

新增发行股份数）；

5、本次发行前扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=当期归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益的净利润/（期初归属于上市公司股东的净资产+期末归属于上市公司股

东的净资产）/2；本次发行后扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=当期归属于上

市公司股东的扣除非经常性损益的净利润/（期初归属于上市公司股东的净资产+新增净资产

次月起至2016年12月31日的累计月数/12*本次发行募集资金总额+当期归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益的净利润/2）。

根据上述假设测算，本次发行完成后，预计本公司2016年扣除非经常性损益后的基本每

股收益和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率均有一定幅度下降。同时，本次发行

完成后，本公司的资产负债率也将有所下降，这有利于增强本公司