证券代码：603678证券简称：火炬电子 公告编号：2016-016







福建火炬电子科技股份有限公司

关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报

措施的公告





本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、



误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承



担个别及连带责任。



重大提示：公司董事会对公司 2015 年度非公开发行是否摊薄即期回报进行

分析、将填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺等事项形成议案，并将提交

股东大会表决。公司提示广大投资者注意：公司所制定的填补回报措施不等于

对公司未来利润做出的保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行

投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。



根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作

的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若

干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回

报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等规定，为保障中小投资者

知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票事项对即期回报摊薄

的影响进行了认真分析，提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，公司董事、高

级管理人员、控股股东及实际控制人等作出了相关承诺。



一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算



（一）财务指标计算主要假设和说明



1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没

有发生重大变化。

2、假设本次非公开发行股票于 2016 年 6 月完成，该完成时间仅用于计算本

次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准并实

际发行完成时间为准。



3、假设本次发行数量为 1,553 万股，募集资金总额为 102,650 万元，同时，

本次测算不考虑发行费用。



4、在预测公司总股本时，以本次非公开发行前 2015 年 12 月 31 日总股本

16,640 万股为基础，仅考虑本次非公开发行股票的影响，不考虑其他因素导致股

本发生的变化。



5、根据公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于公司 2015 年度利

润分配及分红派息的议案》，公司现拟以总股本 16,640 万股为基数，向全体股东

每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），不转增股本，本年度共分配股利

33,280,000 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。假设 2015 年度利润分配经

股东大会审议通过且在 2016 年 5 月完成发放，该假设仅用于计算本次非公开发

行摊薄即期回报对主要财务指标的影响。



6、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务

费用、投资收益）等的影响。



7、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因

素对净资产的影响。



8、公司 2015 年全年实现归属于母公司股东的净利润为 15,352.18 万元；2016

年归属于母公司股东的净利润在 2015 年度预测数基础上按照 0%、10%、20%的

增幅分别测算，上述测算不构成盈利预测。



9、假设 2016 年度非经常性损益金额与 2015 年度一致。



（二）测算过程



基于上述假设前提，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财

务指标的影响，具体情况如下表所示：

项目2015 年度 2016 年度/2016 年 12 月 31 日

 /2015 年 12 月

本次发行前 本次发行后

31 日

总股本（万股） 16,640.00 16,640.0018,193.00

本次发行募集资金总额（万元）102,650.00

预计本次发行完成时间2016 年 6 月

假设情形1：2016年归属于母公司股东净利润比2015年增长0%

当期归属于母公司股东的净利润（万元） 15,352.18 15,352.1815,352.18

当期归属于母公司股东的净利润（万元）

14,294.88 14,294.8814,294.88

（扣非后）

归属于母公司所有者权益合计（万元）113,852.50129,204.68 231,854.68

基本每股收益（元/股）0.94 0.92 0.88

基本每股收益（元）（扣非后） 0.88 0.86 0.82

稀释每股收益（元） 0.94 0.92 0.88

稀释每股收益（元）（扣非后） 0.88 0.86 0.82

每股净资产（元/股）6.84 7.7612.74

加权平均净资产收益率14.83% 12.84%8.98%

加权平均净资产收益率（%）（扣非后） 13.81% 11.95%8.36%

假设情形2：2016年归属于母公司股东净利润比2015年增长10%

当期归属于母公司股东的净利润（万元） 15,352.18 16,887.4016,887.40

当期归属于母公司股东的净利润（万元）