证券代码：603003证券简称：龙宇燃油公告编号：临 2016-012



上海龙宇燃油股份有限公司

关于公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施的公告





本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。





公司第三届董事会第九次会议和 2015 年第三次临时股东大会审议通过了关于

调整公司 2015 年度非公开发行 A 股股票方案的相关议案。根据《国务院办公厅关

于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》国办发[2013]110 号）

和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会

公告[2015]31 号）的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊

薄的影响进行了认真分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

及公司采取的措施公告如下：

一、本次发行完成后，公司未来每股收益和净资产收益率的变化趋势以及摊薄

即期收益的风险

本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前提包括：

（一）假设本次非公开发行于 2016 年 6 月末实施完毕（该完成时间仅为估

计，最终以本次发行实际完成时间为准）；

（二）假设本次发行数量为发行上限，即 23,993.2922 万股（该发行数量仅为

估计，最终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准）；

（三）宏观经济环境、产业政策、行业发展状况和市场情况等方面没有发生重

大变化；

（四）未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务

费用、募投项目产生效益）等的影响；

（五）根据发行人公告的《2015 年度业绩预告及风险揭示》，2015 年度预计净

 利润范围为-1.6 亿~-1.2 亿之间，取中间值，归属于上市公司普通股股东净利润为

-1.4 亿元，不考虑非经常性损益的影响；

（六）假设公司 2015 年度无现金分红方案；

（七）本次非公开发行股票募集资金总额不超过人民币 350,542 万元，未考虑

发行费用；

（八）由于公司业绩受到宏观经济、行业周期以及业务发展状况等多重因素影

响，2016 年公司整体收益情况较难预测，因此假设公司 2016 年度扣除非经常性

损益后归属母公司股东的净利润与 2015 年一致，即为-1.4 亿元，2015 年年末公司

净资产较 2015 年年初净资产扣除 2015 年度亏损额 1.4 亿元，测算本次发行对主要

财务指标的影响；

（九）2016 年公司实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润以上

假设分析仅作为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响之用，

并不构成公司的盈利预测。投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决

策造成损失的，公司不承担赔偿责任；

（十）2015 年度扣除非经常性损益后的基本（稀释）每股收益和扣除非经常性

损益前的基本（稀释）每股收益一致。扣除非经常性损益后公司加权平均净资产收

益率与扣除非经常性损益前的加权平均净资产收益率一致。

基于上述假设前提，公司测算了本次非公开发行股票摊薄即期回报对主要财

务指标的影响，具体情况如下表所示：

项目本次发行前本次发行后变动率

股本（万股）20,200 44,193.2922 118.78%

归属上市公司普通股股东

-140,000,000

净利润（万元）

扣除非经常性损益后的基

-0.6931 -0.4348-37.26%

本每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后的稀

-0.6931 -0.4348-37.26%

释每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后公司

加权平均净资产收益率 -18.95% -5.95 %-68.58%

（%）

注：

1、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）

等的影响。

 2、本次非公开发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经证监会核准后实际的发

行数量和完成时间为准。

3、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、利润分配和净利润之外的其他因素对

净资产的影响。

4、本次发行前每股收益=即期净利润/本次发行前总股本。

5、本次发行后每股收益=即期净利润/发行前与发行后股本数的算术平均值。

6、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE = P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 -

Ej×Mj÷M0) ；其中：P 为报告期归属于公司普通股股东的利润、扣除非经常性损益后归属于

公司普通股股东的净利润；NP 为报告期归属于公司普通股股东的净利润；E0 为期初净资产；

Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0

为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月

份起至报告期期末的月份数。

根据上述测算，本次非公开发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本

和净资产将增加，本次非公开发行的募投项目产生效益需要一定的时间。因此，本

次非公开发行将导致公司发行当年每股收益及加权平均净资产收益率较上年同期出

现下降。本次融资募集资金到位当年（2016 年度）公司的即期回报存在短期内被摊

薄的风险。

二、本次融资的必要性和合理性

本次发行拟募集资金总额不超过 350,542 万元，扣除发行费用后募集资金净额

将全部用于收购金汉王技术 100%股权并对其增资建设云计算运营中心。募集资金

优先用于收购金汉王技术 100%股权，剩余募集资金用于对其增资建设云计算运营

中心。

（一）有利于提升公司核心竞争力

公司本次募集资金项目，符合国家战略新兴产业发展方向，具有良好的市场发

展前景和经济效益。本次非公开发行募集资金投资项