西南证券股份有限公司



关于



重庆万里新能源股份有限公司



重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨



关联交易预案



之



独立财务顾问核查意见









独立财务顾问









二〇一六年一月









1

 特别说明及风险提示

1、《重庆万里新能源股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募

集配套资金暨关联交易预案》中所涉及的拟出售及拟购买资产的审计和评估工作

仍在进行中，且本次交易标的资产的最终作价根据具备相应业务资格的资产评估

机构对标的资产截至评估基准日进行评估而出具的评估结论来确定。



上市公司全体董事已声明保证预案中所引用的相关数据的真实性和合理性。

上市公司将在相关审计、评估工作完成后再次召开董事会，编制并披露《重庆万

里新能源股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关

联交易报告书》及其摘要，拟出售及拟购买资产经审计的历史财务数据、资产评

估结果将在《重庆万里新能源股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并

募集配套资金暨关联交易报告书》中予以披露。



2、本次交易相关事项已由万里股份第八届董事会第二次会议审议通过，



尚需经过如下审核、批准后方可实施：



（1）上市公司需再次召开董事会审议批准本次交易的正式方案；



（2）上市公司召开职工代表大会审议本次重大资产重组涉及的职工安置方

案；



（3）公司股东大会审议通过本次交易，并同意豁免收购人及其一致行动人

因本次交易而触发的要约收购义务；



（4）本次交易获得中国证监会的核准。



3、本次交易能否取得上述批准或核准以及最终取得批准或核准的时间均存

在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。



4、本核查意见根据目前项目进展情况以及可能面临的不确定性，就本次交

易的有关风险因素做出特别提示，提醒投资者认真阅读《重庆万里新能源股份有







2

限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》所披

露的风险提示内容，注意投资风险。









3

 目录

特别说明及风险提示 ................................................................................................ 2

目 录 ........................................................................................................................ 4

释 义 ........................................................................................................................ 5

独立财务顾问承诺与声明 ........................................................................................ 7

本次交易方案概述 .................................................................................................. 10

一、关于重组预案是否符合《重组办法》、《规定》及《准则第 26 号》要求

的核查 ...................................................................................................................... 11

二、关于交易对方是否已根据《规定》第一条的要求出具了书面承诺和声明的

核查 .......................................................................................................................... 12

三、关于《资产出售协议》、《发行股份购买资产协议》、《附条件生效的股

份认购协议》和《利润补偿协议》的合规性核查 .............................................. 12

四、关于上市公司董事会是否已按照《规定》第四条的要求对相关事项作出明

确判断并记录于董事会会议记录的核查 .............................................................. 13

五、本次交易整体方案符合《重组办法》第十一条、第四十三条、第四十四条、

第三十五条所列明的各项要求 .............................................................................. 14

六、本次交易符合《首发办法》规定的发行条件及《重组办法》第十三条的规

定 .............................................................................................................................. 23

七、本次交易符合《上市公司证券发行管理办法》第三十九条的规定 .......... 29

八、交易标的资产是否完整，其权属状况是否清晰，相关权属证书是否完备有

效，标的资产按交易合同约定进行过户或转移是否存在重大法律障碍 .......... 30

九、上市公司董事会编制的预案是否已充分披露本次交易存在的重大不确定性

因素和风险事项 ...................................................................................................... 31

十