申万宏源证券承销保荐有限责任公司



关于黑龙江国中水务股份有限公司



详式权益变动报告书



之



财务顾问核查意见









财务顾问









二〇一五年十一月









1

声 明



本财务顾问按照证券行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，发表

本财务顾问核查意见，旨在对本次权益变动作出独立、客观、公正的判断和评价，

以供广大投资者及有关各方参考，并在此特作如下声明：



（一）本财务顾问与本次权益变动所有当事方均无任何利益关系，就本次权

益变动所发表的有关意见是完全独立地进行的。



（二）有关资料提供方已对本财务顾问作出承诺，对其所提供的一切书面材

料、文件或口头证言资料的真实性、准确性、完整性和及时性负责；不存在任何

可能导致本财务顾问核查意见失实或产生误导的重大遗漏。



（三）本财务顾问没有委托或授权其他任何机构和个人提供未在本财务顾问

核查意见中列载的信息和对本核查意见做任何解释或说明。



（四）本财务顾问并不对其他中介机构的工作过程与工作结果承担任何责任，

本核查意见也不对其他中介机构的工作过程与工作结果发表任何意见与评价。



（五）本财务顾问特别提醒投资者注意，本财务顾问核查意见不构成对本次

权益变动各方及其关联公司的任何投资建议；投资者根据本财务顾问核查意见所

做出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责任。



（六）本财务顾问特别提醒本次交易相关主体及投资者认真阅读信息披露义

务人出具的详式权益变动报告书以及有关此次权益变动各方发布的相关公告。



（七）在担任财务顾问期间，本财务顾问执行了严格的保密措施及内部防火

墙制度。









2

目 录

声 明....................................................................................................................... 2

释 义....................................................................................................................... 4

绪 言....................................................................................................................... 5

一、对详式权益变动报告书内容的核查............................................................. 6

二、对信息披露义务人及一致行动人本次权益变动目的的核查..................... 6

三、对信息披露义务人及一致行动人基本情况的核查..................................... 6

四、对信息披露义务人及一致行动人的股权结构和控制关系的核查........... 21

五、对信息披露义务人及一致行动人及其控股股东、实际控制人在境内、境

外拥有 5%以上权益的其他上市公司及拥有 5%以上权益的其他金融机构的

核查....................................................................................................................... 24

六、对信息披露义务人及一致行动人的权益变动方式的核查....................... 24

七、对信息披露义务人及一致行动人认购资金来源及其合法性的核查....... 25

八、对信息披露义务人及一致行动人是否履行了必要的授权和批准程序的核

查........................................................................................................................... 25

九、对信息披露义务人及一致行动人提出的后续计划的核查....................... 25

十、对信息披露义务人及一致行动人与上市公司之间重大交易的核查....... 26

十一、对保持上市公司经营独立性的核查....................................................... 29

十二、对信息披露义务人及一致行动人与上市公司之间关联交易及同业竞争

的核查................................................................................................................... 29

十三、关于前 6 个月内通过证券交易所买卖上市公司股票的核查.............. 29

十四、对是否存在其他重大事项的核查........................................................... 29

十五、财务顾问意见........................................................................................... 30









3

释 义



本核查意见中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：



国中水务、上市公司、公司 指 黑龙江国中水务股份有限公司

厚康实业 指 吉隆厚康实业有限公司

永冠贸易 指 达孜县永冠贸易有限公司

信息披露义务人 指 姜照柏、厚康实业、永冠贸易

国中（天津）水务有限公司，