红塔证券股份有限公司





关于长园集团股份有限公司

详式权益变动报告书





之





财务顾问核查意见









红塔证券股份有限公司

二零一五年六月

 财务顾问特别声明



根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行

证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号——权益变动报告书》、《公开发

行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16 号——上市公司收购报告书》等相

关法律和规范性文件的规定，本财务顾问按照行业公认的业务标准、道德规范，

本着诚实信用、勤勉尽责的精神，对本次权益变动相关情况和资料进行了核查和

验证，对信息披露义务人出具的权益变动报告书所披露的内容出具核查意见，以

供投资者和有关各方参考。

为使相关各方恰当地理解和使用本核查意见，本财务顾问特别声明如下：

1、本核查意见所依据的有关资料由信息披露义务人及其关联方提供，资料

提供方已向本财务顾问做出承诺，保证其所提供的所有文件、材料及口头陈述真

实、准确、完整、及时，不存在任何重大遗漏、虚假记载或误导性陈述，并对其

真实性、准确性、完整性和合法性负责。

2、本财务顾问特别提醒投资者注意，本财务顾问核查意见不构成对本次权

益变动各方及其关联公司的任何投资建议；投资者根据本财务顾问核查意见所做

出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责任。

3、本财务顾问特别提醒本次交易相关主体及投资者认真阅读信息披露义务

人出具的详式权益变动报告书以及上市公司就本次权益变动所发布的相关公

告。

4、在担任财务顾问期间，本财务顾问执行了内部防火墙制度并采取了保密

措施。









1

 目录





释义................................................................................................................................ 3

绪言................................................................................................................................ 5

一、对信息披露义务人本次详式权益变动报告书内容的核查 ........................ 6

二、对本次收购目的的核查 ................................................................................ 6

三、对信息披露义务人基本情况的核查 ............................................................ 6

（一）信息披露义务人主体资格核查 ......................................................... 6

（二）对信息披露义务人股权控制关系核查 ........................................... 10

（三）信息披露义务人诚信状况核查 ....................................................... 10

（四）信息披露义务人是否存在《上市公司收购管理办法》第六条规

定情形的核查 ............................................................................................... 11

（五）信息披露义务人持有境内外其他上市公司 5%以上股份情况的核

查 ................................................................................................................... 11

（六）信息披露义务人主要业务及最近三年会计数据和财务指标的核查

....................................................................................................................... 11

四、对信息披露义务人本次收购资金来源及合法性以及质押情况的核查.. 12

（一）收购资金来源核查 ........................................................................... 12

（二）持有长园集团股份质押情况的核查 ............................................... 12

五、对信息披露义务人收购决策程序的核查 .................................................. 13

六、对信息披露义务人收购后续计划的核查 .................................................. 14

（一）未来 12 个月内对长园集团主营业务的调整计划 ......................... 14

（二）未来 12 个月内对长园集团重大资产、业务的处置及购买或置换

资产的重组计划 ........................................................................................... 14

（三）对长园集团现任董事会或高级管理人员组成的改变 ................... 14

（四）对长园集团章程的修改计划 ........................................................... 15

（五）对长园集团现有员工聘