山东黄金矿业股份有限公司拟进行重大资产重组

所涉及的山东黄金归来庄矿业有限公司

股东全部权益价值评估项目



资 产 评 估 报 告 书

天兴评报字（2014）第1136号

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山东黄金矿业股份有限公司拟进行重大资产重组

所涉及的山东黄金归来庄矿业有限公司

股东全部权益价值评估项目



资产评估报告书

天兴评报字（2014）第 1136 号







目录



注册资产评估师声明 .................................................. 1



资产评估报告书摘要 .................................................. 2



资产评估报告书 ...................................................... 9



一、委托方、被评估单位、委托方以外的其他评估报告使用者概况 .................... 9



二、评估目的 ............................................................... 18



三、评估对象和评估范围 ..................................................... 18



四、价值类型及其定义 ....................................................... 19



五、评估基准日 ............................................................. 19



六、评估依据 ............................................................... 19



七、评估方法 ............................................................... 22



八、评估程序实施过程和情况 ................................................. 33



九、评估假设 ............................................................... 36



十、评估结论 ............................................................... 38



十一、特别事项的说明 .......................................................40



十二、评估报告的使用限制说明 ............................................... 43



十三、评估报告提出日期 ..................................................... 44



资产评估报告书附件 ..................................................47









北京天健兴业资产评估有限公司

山东黄金矿业股份有限公司拟进行重大资产重组之山东黄金归来庄矿业有限公司股东全部权益价值评估报告书声明 第1页









注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪

守独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述

的内容是客观的，并对评估报告的合理性承担相应的法律责任。



二、评估对象涉及的资产负债清单是由委托方、被评估单位（或者产权持有

单位）申报并经其签章确认；提供必要资料保证所提供资料的真实性、合法性、

完整性和恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。



三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当

事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。



四、我们已对评估报告中的评估对象及其涉及资产进行现场调查；我们已对

评估对象及其涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其涉及资

产法律权属资料进行查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托

方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。



五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条

件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特

别事项说明及其对评估结论的影响。









北京天健兴业资产评估有限公司

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山东黄金矿业股份有限公司拟进行重大资产重组

所涉及的山东黄金归来庄矿业有限公司

股东全部权益价值评估项目



资产评估报告书摘要

天兴评报字（2014）第 1136 号







北京天健兴业资产评估有限公司接受山东黄金集团有限公司和山东黄金矿业

股份有限公司的共同委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估公认

原则，采用资产基础法和收益法对山东黄金矿业股份有限公司拟进行重大资产重

组所涉及的山东黄金归来庄矿业有限公司的股东全部权益，按照必要的评估程序

执行评估业务，对其在 2014 年 6 月 30 日的市场价值作出了公允反映。现将资产

评估情况报告如下：

一、评估目的：根据鲁国资收益字[2015]5 号《山东省国资委关于山东黄金矿

业股份有限公司定向增发股份购买部分黄金资产并募集配套资金有关问题的批

复》，山东黄金矿业股