私募基金的日子不好过。近日,证监会对信披违规的上海某私募基金进行了处罚,该公司在私募基金运行期间,采取“缩减份额法”计提业绩报酬却未向投资者充分披露,令多位投资人未能及时获悉基金资产的变化。因此,证监会对该公司负责人采取了监管谈话的行政监管措施,并要求公司就相关问题进行整改。
据了解,“缩减份额法”是目前私募基金行业计提业绩报酬的方法之一,即当业绩报酬计提基准日的基金份额净值大于前次计提日时,可根据净值增长差额的一定比例计提业绩报酬。计提业绩报酬后,基金份额净值保持不变,但对投资者持有的基金份额进行扣减。
证监会新闻发言人邓舸表示,上述私募基金管理人利用自身的信息优势地位,仅向投资者披露基金净值信息,损害了投资者的合理知情权,可能导致投资者做出错误的投资判断。
而此前上海猛犸资产管理有限公司(以下简称“猛犸投资”)就因为采取“缩减份额法”计提业绩报酬却未向投资者充分披露被投资者举报,从而被基金业协会调查。公开资料显示,猛犸投资负责人为陈扬帆。
据多位投资人爆料,陈扬帆在去年7-12月期间的业绩高点时对“光辉岁月”提取了三次业绩报酬,但每次提取都没有以任何形式通知持有人,并且猛犸投资的报酬提取方式采用了极为隐蔽的“缩减份额法”进行计提,在有限的信息披露中,投资者无法看到产品资产已经缩水。