上周五，歌尔股份涨停，华立科技20cm涨停，VR概念爆发。消息面上，歌尔股份主要代工的Facebook公司Oculus VR产品全球出货量上半年同比增长297%至226万台，机构预测2021年出货量可达800万台。此外，8月26日，有消息称，字节跳动以50亿元收购VR创业公司Pico，正式入局VR。

8月29日，Pico方面发布全员信，正式确认了这一消息。但收购金额并非传闻的50亿元，而是90亿元。消息人士透露，在此次Pico收购中，腾讯也参与了竞标，但最终被字节以90亿元纳入囊中。据悉，Pico将并入字节跳动的VR相关业务，整合字节的内容资源和技术能力，进一步在产品研发和开发者生态上加大投入。Pico承诺，用户在享受原有服务的基础上，未来将获得更多内容支持和技术升级服务。业内人士表示，此举与2014年Facebook收购Oculus异曲同工。

Pico成立于2015年，今年3月完成了2.42亿元的B+轮融资，建银国际领投；B轮和B+轮整体融资额已达4.35亿元。公司致力于VR软硬件的研发和内容及应用的打造，目前产品有Goblin VR一体机、Pico U VR眼镜以及Tracking Kit追踪套件等。除了游戏和影音娱乐服务，相关产品技术也已投入企业级市场，为培训、医疗、展览展示等行业客户打造VR解决方案。公司B端业务占总量的2/3，保持每年约50%的增长。

IDC报告显示，2020年度，Pico位居中国VR市场份额第一。5月，公司发布新一代VR一体机PicoNeo3,24小时内销售额便破千万。公司与歌尔股份有很深渊源。歌尔是公司战略供应商，为部分VR产品提供生产制造服务，同时创始人兼CEO周宏伟也曾在歌尔任职。持股来看，歌尔母公司歌尔集团直接持股公司26.04%的股权，算上间接持股将超过42%。被字节收购后，公司将作为头部客户与歌尔继续合作。双方已签署长期战略合作协议，确保供应链的稳定运转。

IDC预计，2021-2025年间，全球VR产品出货量有望达到约41.4%的年均增速；长期来看，以VR为载体的简化信息和指令输入媒介将成为消费电子领域的重要终端，为产业链上的相关企业带来显著的业务机会。目前，A股整个虚拟现实板块的市值高达1.8万亿。

中报披露情况来看，VR概念股中，业绩同比增幅在40%以上的有26家。其中大市值股有限，千亿以上仅有歌尔股份、京东方A和韦尔股份3家，机构抱团数量均超过400；市值500-1000亿元区间的有宝信软件、欣旺达、瑞芯微和中科创达4家，机构抱团在120家以上。

市场行情来看，下半年以来，26股平均上涨1.28%，同期虚拟现实指数下跌1.01%；沪指下跌1.92%。大市值股走势有所分化。宝信软件累计涨幅42.46%居首；欣旺达上涨25.61%；歌尔股份上涨9.48%。而中科创达累计下跌21.95%，为最大跌幅；韦尔股份和京东方A则分别下跌17.35%、8.65%。